税務資料の準備をする2段階のプロセスです。 最初に「月末準備」が帳簿が正しく締められ、照合されたことを確認します。その後、「税務シーズン整理」が四半期の概算納税額を計算するか、または締められた数字から年末の1099-NEC（米国の独立事業者向け所得報告書）リストと税理士向けパッケージを作成します。 必要なもの： - 帳簿システム（MYOB、NetSuite、QuickBooks、Xero、Zoho Books のいずれか） - 接続されている場合は Gusto、PayPal、Stripe も利用可能。接続されていない場合は CSV ファイルでアップロード可能 対応内容： - 米国連邦税の計算に対応 - 米国外の事業の場合は、締められた帳簿のパッケージを提供 - 公認会計士（CPA）向けの準備資料を作成（税務アドバイスではなく、税務申告は行いません） 次のような場合に使用： - 「四半期の税金」「概算納税」「いくら積み立てるべきか」「1099 フォーム」「1099-NEC」「W-9」「年末の税務準備」などの言葉が出た場合 - 「帳簿を税理士用に整理したい」といった相談 - 税務期限が迫っている雰囲気の質問全般 - 純利益や年初来収入について心配そうに質問された場合 ショートカット： 事業主が「その期間の帳簿はもう締めてある」と言った場合は、税務シーズン整理に直接進みます。
Prepares tax materials as a two-link chain — month-end-prep confirms the books are closed and reconciled first, then tax-season-organizer calculates the quarterly estimated payment or builds the year-end 1099-NEC list and accountant packet from those closed numbers. Requires a ledger (MYOB, NetSuite, QuickBooks, Xero, or Zoho Books); uses Gusto, PayPal, and Stripe when connected, else CSV upload. US federal tax math; a non-US business gets the closed-books packet. Prep material for a CPA, never tax advice, nothing filed. Trigger on "quarterly taxes," "estimated tax payment," "how much should I set aside," "1099s," "1099-NEC," "W-9s," "year-end tax prep," "get my books ready for my accountant," any phrasing that suggests a tax deadline is coming, or a question about net profit or YTD income that sounds like worry about a tax bill. An owner who says the period's books are already closed routes to tax-season-organizer directly.
税務申告準備チェーン実行スキル
税務申告チェーン（複数の手順を組み合わせた処理フロー）を実行します。必ず帳簿の整理からはじめ、その後に税務資料を作成します。この順序は必須です — 整理されていない帳簿から計算した推定納税額は、事業主が国税庁に送ることになる数字だからです。
引数の指定:
--mode（初期値: 日付から自動判定 — 10月～1月なら「両方」、それ以外は「四半期」）—「四半期」「1099様式」「両方」から選択--year（初期値: 現在の年）重要なルール: すべての成果物の冒頭に「あなたの会計士による確認用に作成 — 税務アドバイスではありません」と記載してください。
帳簿システムが必須 — MYOB、NetSuite、QuickBooks、Xero、Zoho Booksのいずれか接続されているもの。帳簿がない場合は、開始前に損益計算書と支払先別の出金データをエクスポートするよう求めてください。
ステップ1の前に国を確認してください。 「事業情報」セクションの「国」フィールドを確認します。ステップ2の税務計算は米国連邦税基準です。事業が米国外の場合は1行で明記し、ステップ1を実行して帳簿を閉鎖し、米国の推定納税額や1099リストの代わりに、整理済み帳簿パッケージを事業主の会計士に提供します。米国計算は実行しないでください。
Expensify接続時の注意: 読み取り専用で、重要な情報が1つ追加されます — 領収書が添付されていない支出です。その合計と件数を推定額と一緒に表示してください。領収書なしの控除は、会計士が最初に質問する項目であり、今見つける方が4月より安くつきます。
--modeが指定されていない場合は、推定されたモードを1行で述べ、事業主に修正の機会を与えます：「1月下旬なので、第4四半期の推定額と1099リストの両方を作成します。別の方法をご希望ですか？」 発見面接（詳細なヒアリング）は実施しないでください — 事業主が「/tax-prep」と入力したのです。
税務作業の対象となる期間について「月末決算準備」を実行します：「四半期」の場合は直近完了四半期までの年初来、「1099様式」の場合は税務年度全体です。
再度閉鎖する前に確認してください。 対象範囲内の各月が既に閉鎖されているか確認します — 照合完了、未解決のフラグがない、パッケージ完成。
入力: 対象期間。出力: 照合済みの年初来純利益、照合済みの仕入先・契約者支払い詳細、未解決事項の一覧。
対象範囲の帳簿が確定するまで、何も計算しないでください。未解決項目がある場合は、それが何で、税務数字にどう影響するかを明記します：
「11件の取引がまだ未分類で、合計6,800ドルです。分類されるまで、推定額は上下1,500ドル程度のズレが生じる可能性があります。分類するか、進行を指示していただければ、仮定として記載します。」
事業主が進行を選んだ場合、それは成果物の記載された仮定となります — 脚注ではなく。
選択したモードで「税務シーズン整理」を実行し、ステップ1の確定数字のみを使用します。
両モード実行時は1099準備を先に実行してください — 最も早い期限のアクションアイテムが生成されます — その後に四半期推定額。
数字の根拠を示します：「この推定額は6月30日までの整理済み帳簿で構築されており、生の帳簿ではありません。」この文がこのチェーンの価値です。
例、Okonkwo Mechanical社：「第3四半期推定額：7,240ドル、9月15日納付期限。6月決算時の92,000ドルの年初来純利益から構築。22%税率と個人事業主を想定 — 両方を会計士と確認してください。」
事業主の保存された出力希望に合わせてパッケージを配信 — マークダウンファイルをデフォルトにしない。 「事業情報」セクションの「出力希望」を確認します：
会計士向けの次ステップチェックリストで終了：取得すべきW-9、確認すべき仮定、税務数字に影響する未決事項、期限。
その後、簡潔な締め：パッケージは会計士向け準備完了、整理済み帳簿で構築済み。自然な次ステップは「資金予測」 — 「キャッシュフロー照覧」で推定納税額が期限日に支払えるか確認します。近い選択肢：「月を閉鎖」（/close-month）で次四半期の推定額を確定数字で保つ、「レポート作成」（report-builder）で税務積立金を時系列追跡。最大3つまで提案し、このセッションで既に断られたものは除外。
このスキルで指定されたコネクタは確認済みルートであり、壁ではありません。事業主がこのフローに接続またはリストされていないツールを使いたい場合は、build-connectorを提案してください — コネクタディレクトリを先に確認し、あればそれを、なければZapier経由で接続し、生のAPIに対する手動構築は決してしません。接続が確立されたら、そのツールはこのスキルに他のオプションコネクタと同じ承認ゲート配下で組み込まれます。
Run the tax chain. Books first, then tax materials. The dependency is not optional — an estimate calculated on unreconciled books is a number the owner will send to the IRS.
Parse arguments:
--mode (default: infer from the date — Oct through Jan defaults to both, otherwise quarterly) — quarterly, 1099, or both--year (default: current year)Framing: open every deliverable with "Prepared for review by your accountant — not tax advice."
A ledger is required — MYOB, NetSuite, QuickBooks, Xero, or Zoho Books, whichever is connected (../../shared/connector-neutrality.md). Without one, ask for a P&L export and a payee-level payment export before starting.
Check the country before Step 1. Read Country from the ## Business context block (../../shared/currency-and-locale.md). The tax math in Step 2 is US federal. If the business is not in the US, say so in one line, run Step 1 so the books are closed, and hand the owner the closed-books packet for their accountant in place of a US estimate or 1099 list. Do not run the US calculation.
Expensify, when connected, is read-only and adds one thing worth having: the expenses with no receipt attached. Surface that total and count alongside the estimate — an unsubstantiated deduction is the item the accountant will ask about first, and it is cheaper to find now than in April.
If --mode was not given, state the inferred mode in one line and let the owner redirect: "It's late January, so I'll prepare both the Q4 estimate and your 1099 list. Want something different?" Do not run a discovery interview — the owner typed /tax-prep.
Run month-end-prep over the periods the tax work depends on: year-to-date through the last completed quarter for quarterly, the full tax year for 1099.
Verify before you re-close. Check whether each month in scope is already closed — reconciled, no open flagged items, packet produced.
month-end-prep's own Step 6 sign-off gate holds.In: the periods in scope. Out: reconciled YTD net income, reconciled vendor and contractor payment detail, and a list of anything still unresolved.
Do not calculate anything until the books in scope are settled. If items are still open, say what they are and what they do to the tax number:
"Eleven transactions are still uncategorized, totalling USD 6,800. Until those are coded, your estimate could be off by roughly USD 1,500 either way. Categorize them, or tell me to proceed and I'll state it as an assumption."
If the owner proceeds anyway, that becomes a stated assumption in the deliverable — not a footnote.
Run tax-season-organizer in the chosen mode, using only Step 1's reconciled figures.
When both modes run, do 1099 prep first — it generates the action items with the earliest deadline — then the quarterly estimate.
Say where the number came from: "This estimate is built on closed books through June 30, not the raw register." That sentence is what makes the chain worth running.
Example, Okonkwo Mechanical: "Q3 estimate: USD 7,240, due September 15. Built on USD 92,000 YTD net through the June close. Assumes a 22% bracket and sole proprietorship — confirm both with your accountant."
Deliver the accountant packet per the owner's stored output preference — never default to a markdown file. Check the ## Business context block's Output preference (shared style guide rule, ../../shared/artifact-style.md):
End with a next-steps checklist for the accountant: missing W-9s to collect, assumptions to verify, open book items that could move the number, and the deadlines to hit.
Then one short close: the packet is ready for the accountant, built on closed books. The natural next step is "cash forecast" — cash-flow-snapshot shows whether the estimated payment clears on its due date. Also nearby: "close the month" (/close-month) to keep the next quarter's estimate on reconciled numbers, and "build me a report" (report-builder) to track the tax set-aside over time. Offer at most three, and skip any offer the owner already declined this session.
The connectors named in this skill are the tested paths, not a wall. If the owner wants this flow to use a tool that isn't connected or listed, offer build-connector — it checks the connector directory first and connects through Zapier otherwise, never hand-building against a raw API. Once the connection exists, the tool joins this skill like any other optional connector, under the same approval gates.
原文・著作権は Anthropic および各プラグイン作者に帰属します。日本語訳は Claude API による自動翻訳です。